Категорії: Банківська справа, Бізнес, Нерухомість
Починаючи з 23 березня 2017 року, зміни до Цивільного кодексу України дозволяють відкривати та використовувати рахунки умовного зберігання (ескроу-рахунки). Такий рахунок є спеціальним типом банківського рахунку, який дозволяє власнику коштів надати банку безвідкличне доручення на перерахування грошей певній фізичній або юридичній особі (Бенефіціару) за умови настання визначених обставин (Події).
- Відкриття рахунку: Рахунок відкривається виключно в банку.
- Договір умовного зберігання: Цей договір укладається між банком та власником рахунку (платником). Бенефіціар також може бути стороною договору, і будь-які зміни до договору повинні бути підписані всіма сторонами.
- Використання коштів: Ні власник рахунку, ні Бенефіціар не можуть використовувати кошти на рахунку умовного зберігання до настання визначеної Події.
- Умови переказу: Договір ескроу повинен детально описувати Подію, яка запускає переказ коштів, а також включати документи, що підтверджують настання цієї Події.
- Умови повернення коштів: Договір може передбачати умови, за яких кошти повертаються на звичайний рахунок власника, якщо Подія не настає.
- Термін дії договору: Договір укладається на визначений термін, і якщо протягом цього часу Подія не сталася, кошти повертаються власнику рахунку.
- Підтвердження Події: За відсутності інших умов у договорі, банк має право підтверджувати настання Події.
- Перевірка документів: Банк здійснює перевірку документів, що підтверджують настання Події, за їх зовнішніми ознаками.
- Процедура переказу коштів: Якщо банк підтверджує, що Подія сталася, переказ коштів має бути здійснений протягом 5 робочих днів або в інший строк, визначений договором.
- Відмова в переказі: Якщо документи не підтверджують настання Події, банк має право відмовити у переказі з обґрунтуванням причини протягом 5 робочих днів після отримання вимоги.
Ескроу-рахунки можуть бути використані для різних фінансових операцій між сторонами, таких як угоди з нерухомістю або інвестиційні проєкти.
Іноземні інвестори можуть використовувати ескроу-рахунки для фінансових розрахунків лише в межах своїх інвестицій в Україні. Розрахунки можуть проводитися як у гривнях, так і в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора іноземних валют (наприклад, USD, EUR, GBP, CAD тощо). Якщо Бенефіціар є фізичною особою-резидентом України, іноземний інвестор може здійснювати ескроу-платіж лише в гривні.